第一节流动资金贷款及其分类

一、流动资金贷款概念
（一）流动资金贷款是指商业银行向借款人发放的用于正常生产经营周转或临时性资金需求的本外币贷款。
（二）贷款对象是经国家工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企业（事业）法人、个体工商户、其他经济组织。主要用于满足借款人正常生产经营过程中为耗用或销售而储存的各类存货。季节性物资储备等生产经营周转性或临时性的资金需要。借款人不得挤占挪用流动资金贷款用于固定资产投资或其他不符合流动资金贷款用途的活动。

第二节流动资金贷款操作程序

一、调查评价：银行根据客户提出的申请进入调查评价阶段，
（一）申请材料的审查
1、借款用途和还款来源2、商务合同、订单或意向书3、人民银行颁布的贷款卡（经过年检）4、审查董事会决议
（二）确定贷款期限
1、生产经营周期2、还款能力3、贷款人的资金实力
　　对于到期的流动资金贷款转为中期流动资金贷款要严格掌握条件，凡属于生产经营正常，生产规模较大，产品有市场，有信誉，归还贷款本息有保证的企业，特别是大中型的企业的到期流动资金贷款中正常生产所需的经常性占用周转部分，可以转为中期流贷。
二、确定利率
执行人行规定的贷款利率，并在借款合同中注明。
三、审批
四、发放
五、贷后管理
(一）有无违反合同条款的情况；
（二）还本付息能力及落实还款情况；
（三）流动资金占用和存货是否正常合理；
（四）有无挤占、挪用流动资金贷款从事固定资产投资、房地产炒作、垫资承包工程、购买有价证券；
（五）有无违反国家外汇管理规定；
（六）保证人保证资格和保证能力；
（七）抵（质）物的变化；
（八）在他行存借款的情况。
六、回收　
　按用款实际期限，贷款即将到期时，借款客户应筹集资金以按时归还银行借款。

第三节流动资金贷款业务系统开发的意义

一、目前，计算机的价格已经十分低廉，性能却有了长足的进步。它已经被应用于许多领域，计算机之所以如此流行的原因主要有以下几个方面：
（一）计算机可以代替人工进行许多繁杂的劳动；
（二）计算机可以节省许多资源；
（三）计算机可以大大的提高人们的工作效率；
（四）计算机可以使敏感文档更加安全，等等
二、我国加入ＷＴＯ后，国家最终将放弃对国有商业银行提供无限量的信用支持，金融机构必然会在市场经济的"大海"中按自然规则"物竞天择"。要想在激励的竞争中立于不败之地，银行业必须加快金融电子化的步伐，采取有效措施，迅速建立以决策支持系统为核心的管理信息系统，高效地处理和利用信息，提高信息化水平，增强竞争实力。如何根据开发系统的规模、技术复杂的程度、管理水平的高低、技术人员的素质及开发时间的要求等不同要素，确定管理信息系统开发方法，确保以较小的投入取得最优的效果。为了进一步提高管理水平，完善管理制度，建行提出了后台（财务）手工操作向财务信息化转变、松散管理向集中式网络化管理转变、核算型向管理型转变、分散的解决方案向多种管理层面集成的完整解决方案转变等要求，并且在此基础上，进一步提出要统一会计核算制度、财务制度、综合经营计划及管理会计方法，优化财务会计核算功能。

一、本系统需要完成的功能主要有以下几点。
（一）银行流动资金贷款业务的各种信息的输入，包括贷款申请、贷前调查、贷款评估、贷款审批的输入等。
（二）流动资金贷款业务的各种信息的查询、修改、添加、浏览和维护。
（三）流程中涉及到的报表的生成。
（四）所有表单的相同项目的比较。
（五）流动资金贷款业务管理系统的使用帮助。
二、在本系统的设计过程中，为满足计算机管理的需要，采取了下面的一些原则：
（一）统一各种原始单据的格式，统一帐目和报表的格式。
（二）删除不必要的管理冗余，实现管理规范化、科学化。
（三）程序代码标准化，软件统一化，确保软件的可维护性和实用性。
（四）界面尽量简单化，做到实用、方便，尽量满足企业中不同层次人员的